商品单据培训大纲

1，   商品单据的种类：

商品采购单（SPO）、商品订购单（PO）、电子PO单、退货单（GRN）、调运单（GTN）、更改价钱申请单（PA）、代销商品退店单、店内调运单、送货单、商品回收单、改衣单。

2，   单据的功能：

充分利用单据的功能，而不导致浪费单据和重复的工作。

3，   单据使用范围：

控制使用的有限性，减少工作流程的错误。

4，    单据使用权限：

监督、检查好单据的使用，杜绝不良的行为。

5，   单据处理：

核查单据上的数据减少公司损失。

SPO单据及其它单据都要填写好单位，店铺、部门编号、供应商名称、交货日期、商品名称、商品编号、规定/颜色、单位、订货数量、进货价（含税及不含税）、售价。

重点：名称、规格、单位、数量、进价、售价、折扣。

PA：a）电脑系统多算变价商品数量的，相差数量采用手工填写升值PA的方式调整；

b）电脑系统少计变价商品数量的，相差数量采用手工填写降价PA的方式调整。

二、自营商品的订货操作：

1．主要采用POS系统订货，电脑打印的一联“电子商品订货单”只作为传真通知供应商送货，不作为结算凭证；

2．供应商交货后，收取打印的“收货清单”作为申请结算凭证；

3．在特殊情况下，可手工“商品订货单”接收商品，手工的“商品订货单”收货后会作为结算凭证使用；特殊情况包括：

☆  电子订单发出后或者店铺当天的紧急补货；

☆  新商品资料在POS系统登录完成以前的紧急订货；

☆  发现item资料错误，在EDP修正完成以前的紧急订货；

☆  库存商品进货价格调整【供应商进货价格调整采用假进假退方式，填写“退货单”和“商品订货单”，旧价退，新价进】

☆  店铺间商品的调拨。

三、自营商品的退货操作：

1．退货商品由营业部填写“退货单”，提交商品到商管部办理退货手续；

2．自营生鲜、冷冻商品在各店铺直接退货，由店铺商管组、营业部人员在生鲜供应商送货时当场点验交割；

3．非生鲜商品退货原则上在物流中心进行，店铺商管组、营业部人员在店铺确认退货数量；单据、商品调运到物流中心，在供应商下次送货时退走；

4．特殊情况下，允许非生鲜商品退货按生鲜商品退货形式直接在店铺退还供应商。

四、代销商品的进出货、结算操作：

1．代销商品的所有权不属于本公司，代销商品的进货不需要填写结算单据；

2．代销商品的退货为便于安全检查，必须由营业部填写“代销商品退店单”经部门经理批准和商管组检查后才可退出；

3．每月初，由EDP按上月代销商品的销售金额和分成比例，打印“代销商品结算单”进行货款结算；

4．在“代销商品结算单”数据错误情况下，允许使用“商品采购单”进行修正。

五、商品的内部调拨：

1．商品在同店铺相同税率的营业组别之间的调拨：

直接使用“调运单”填写，商品交商管组点验调拨；

2．商品在同店铺不同税率的营业组别之间的调拨：

使用“商品采购单”作为调整，一进一出，两张单据上的不含税进货单价必须相等（含税进价和售价可以不同），退单上方空白处打“▲”标记以示区别。

3．商品在不同店铺的营业组别之间的调拨：

使用假进假退方式，调出店铺使用“退货单”，调入店铺使用“商品订购单”作为调整，一进一出，两张单据上除店铺编号不同外，其他所有内容必须相同；商品交店铺商管组点验和联系调运。

4．商品在营业部与行政部之间的调拨：

行政部作为经费开支向营业部调拨的商品，填写“商品内部调拨单”，商品交商管组点验调拨。

六、商品的免费送递：

顾客在本公司购物超过500元，可申请免费送递上门服务；

1．顾客购物后在收银台交付货款或者定金，办理送递上门手续；

2．营业部从业员填写“送货单”，与顾客双方确认；

3．营业部从业员把手续完备的“送货单”和需要送递的商品提交店铺商管组，商管组点验接收保管；

4．店铺商管组每天把送递商品交付合作的送递公司，送递公司人员按“送货单”上约定的时间、地址派送商品；

5．顾客在接收商品后，若因质量等问题需要退换的，营业部填写“商品回收单”交店铺商管组，通知合作的送递公司上门回收商品。

七、其他单据使用范围：

1．商品现金采购的，营业部填写“商品采购单”，经公司董事批准后办理进货手续；

2．店铺营业部需要打印价钱牌的，填写“商品管理部价钱牌制作申请表”，提交店铺商管组打印；

3．公司的资材要求商管部派车在店铺或者物流中心之间调运的，申请调运部门填写“内部资材调拨单”；

4．店铺营业部的商品存放在商管部管理的店铺后仓或者物流中心的，需要进出货时，填写“商品进出仓、移库申请单”，提交店铺商管组办理商品进出货手续；

5．物流中心对于在收货时发现有问题的直营商品，若供应商同意，可先暂存物流中心，然后填写“物流中心接收商品有问题暂存待处理表”，通知营业部或者采购部，待答复后按要求进行处理。

这些学习资料有点难，因每间公司的营运管理不同，只有是完善就值得学习，又是当年我作为教材一部分，现拿出来交流。